Une communication proactive est essentielle pour faciliter les transferts de patrimoine d'une génération à l'autre, selon un rapport

Par ZACH JAMES

Les personnes fortunées qui souhaitent obtenir les meilleurs résultats possibles en matière de transfert de capitaux vers les personnes les plus proches sont invitées à se faire entendre.

Selon les experts de la banque d'investissement américaine Raymond James, lorsqu'il s'agit de transférer des richesses d'une génération à l'autre, les parties qui transmettent des actifs importants doivent être proactives dans l'élaboration de leurs projets. Une nouvelle enquête menée par la société montre que, faute d'une communication adéquate, les familles risquent de perdre une part importante de leurs héritages potentiels en raison des impôts.

"L'absence de planification efficace peut avoir des conséquences fiscales plus importantes sur le transfert de patrimoine", a déclaré Will Lucius, chief trust officer chez Raymond James Trust, à St.

"En particulier, pour les personnes fortunées et très fortunées (HNWI) dont la succession peut être soumise à l'impôt fédéral sur les successions, l'absence de planification peut entraîner un événement imposable pouvant aller jusqu'à 40 %", a déclaré M. Lucius. "Comme l'indique l'enquête, neuf personnes interrogées sur dix ont indiqué que l'efficacité fiscale était l'un des objectifs de leur plan de transfert de patrimoine, mais seulement 26 % d'entre elles ont consulté des professionnels de la fiscalité.

"Cela devrait être alarmant dans la mesure où des changements importants pourraient être apportés à l'impôt fédéral sur les successions au cours des prochaines années".

L'enquête "Does Your Wealth Have Momentum" de Raymond James a été menée en collaboration avec la société américaine de veille économique Morning Consult entre le 18 et le 24 novembre 2022. Au total, 1 000 investisseurs américains disposant de 500 000 dollars ou plus d'actifs investissables ont répondu à l'enquête.

Données issues de l'enquête de Raymond James Trust. Crédit photo : Raymond James
La communication est essentielle

Selon les personnes interrogées et l'éditeur de l'enquête, il est nécessaire que les personnes fortunées fassent preuve de transparence au cours du processus de planification de la transition.

Parmi les personnes interrogées, 71 % ont déclaré que "la communication proactive des plans de transfert de patrimoine serait importante pour eux s'ils recevaient un héritage", et 45 % ont affirmé être "extrêmement transparents" avec leurs héritiers.

En outre, 87 % des personnes interrogées ont déclaré qu'il était important de préserver "l'harmonie familiale" au cours de ces discussions, ce qui nécessite l'honnêteté de toutes les parties concernées, bien que quatre personnes interrogées sur cinq aient admis n'avoir été que "quelque peu transparentes" avec leurs descendants.

"Pour beaucoup, le scénario idéal consisterait à prendre un montant fixe et à le répartir équitablement entre les héritiers, mais c'est rarement le cas", a déclaré Joe Weaver, président de Raymond James Trust, dans un communiqué.

"Si l'on tient compte des actifs non liquides, tels que les biens immobiliers, les objets de collection, les entreprises, les objets de famille, la tâche de diviser les actifs de manière équitable devient plus complexe", a déclaré M. Weaver. "C'est là que la discorde peut s'installer dans la famille si les intentions du client ne sont pas clairement communiquées.

Entre 66 et 84 % des personnes interrogées ont mis en place un plan, la fourchette se répartissant entre celles qui n'ont pas de conseiller financier et celles qui en ont un.

Une fois le plan discuté, les impôts constituent l'aspect suivant, et sans doute le plus important, à prendre en considération.

Neuf personnes interrogées sur dix considèrent l'efficacité fiscale comme un aspect important de leur stratégie de transfert de patrimoine, mais à peine plus d'un quart d'entre elles ont consulté un professionnel dans ce domaine.

Avec le nombre croissant de mesures fiscales adoptées chaque année(voir l'article), les HNWI devraient être de plus en plus à l'affût des moyens de "maximiser leur héritage", comme l'indique le rapport.

"Les résultats continuent d'évoluer comme par le passé en ce qui concerne le transfert de patrimoine et la planification successorale, soulignant l'importance du rôle que peut jouer un conseiller de confiance pour combler le fossé entre l'objectif souhaité par le client et la mise en œuvre effective d'un plan efficace", a déclaré M. Lucius.

"La majorité des personnes interrogées qui travaillent avec un conseiller ont mis en place un plan documenté et plus de 90 % d'entre elles ont confiance en ce plan", a-t-il déclaré. "Cependant, il incombe aux conseillers et aux autres professionnels de continuer à rappeler à leurs clients l'impact que l'absence de planification peut avoir sur le bon déroulement du transfert de patrimoine."

Une vie somptueuse

Malgré les appels à la mobilisation pour que le patrimoine soit légué aux successeurs, Raymond James Trust indique qu'une grande partie des personnes interrogées prévoient de laisser de l'argent à des œuvres de bienfaisance.

Cinquante-quatre pour cent prévoient de laisser un "impact philanthropique positif", et 10 % promettent de consacrer au moins un quart de leur fortune à des œuvres caritatives.

Outre le fait que plus de la moitié des personnes interrogées dans le cadre du rapport prévoient de faire don d'une grande partie de leur argent le moment venu, les héritages pourraient diminuer pour d'autres raisons.

Plus de 100 000 HNWI ont déménagé cette année par crainte d'une récession mondiale(voir l'article), et bien que le nombre de personnes fortunées possédant plusieurs propriétés augmente également(voir l'article), 81 % d'entre elles déclarent qu'elles préféreraient s'offrir de nouvelles vacances ou une nouvelle maison plutôt que de piocher dans l'héritage de leurs descendants, selon le dernier rapport sur l'attitude à l'égard des résidences secondaires du courtier immobilier Pacaso, basé à San Francisco(voir l'article).

Les auteurs de l'étude attribuent cette augmentation des dépenses à l'adoption, après la pandémie, du mantra "on ne vit qu'une fois", qui semble toucher de plein fouet ceux qui disposent d'une épargne généreuse.

Cet article a été publié à l'origine sur LuxuryDaily.com. Luxury Portfolio a le plaisir de vous présenter les dernières tendances et les points de vue d'initiés grâce à notre partenariat exclusif avec la destination privilégiée pour les informations sur le luxe. Abonnez-vous dès aujourd'hui.